Gang, siger revisorer og rådgivere, der er specialiseret i små virksomheder , at sådanne virksomheder ikke betaler nok opmærksomhed til cash flow.Der er et mål for hvor mange penge du virkelig har i virksomheden.

Være på vagt over for store kontrakter

“Små iværksættere vinden op tager store ordrer, at får dem i problemer,” siger Ronald Lowy, der leder en college business administration afdeling.”De ønsker den store kontrakt, men de får ikke penge nok på den forreste ende af det og de har ikke de kontante reserver til at betale arbejdstagere og andre regninger, mens de venter på at få betalt sig selv. De kan vise en fortjeneste på et periodiseringsgrundlag, men fra en cash-flow standpunkt, de gør ikke.”

Judith Dacey, en statsautoriseret revisor, kalder en likviditetsopgørelse “sandsynligvis den vigtigste ting i fortæller dig, hvis din virksomhed er på eller væk fra målet.” Som et eksempel beskriver hun, hvordan bestyrelsen medlemmer af en non-profit gruppe ikke undersøger deres cash-flow-sætninger.

“De var ansætte folk og bruge penge på medlemskab kampagner, og gør alle disse ting baseret på penge, de troede, de havde ved at kigge på fortjeneste og tab (P & L) erklæringer,” siger Dacey.”De var ikke klar over, at sætningen fortjeneste og tab var en periodisering erklæring, hvilket dybest set betyder, at du herunder papir løfter om betalinger til at komme, ikke penge, som du har i banken.”

Non-profit bestyrelsen blev klar over vanskeligheden, kun når organisationen kastet en check.Medarbejderne skulle være afskediget, og bælter blev strammet. “Der kunne være undgået hvis de havde set cash-flow-sætninger,” siger Dacey. “En likviditetsopgørelse fortæller dig her er kontant der er faktisk kommet, og som du kan arbejde med.”

En erklæring af cash flow starter med bunden af din resultatopgørelse — den linje, der viser din nettoindkomst.Flere justeringer er lavet til dette nummer. Detaljerne er lidt kompliceret, men en god regnskabsprogram, der gør en P & L og en balance også beregne denne erklæring for dig.

Sporing af store 10

Hvis du har oprettet en måde at spore pengestrømme, kan derefter du gå at organisere og spore 10 regnskaber for din virksomhed.Det er en stor liste, men gå ikke i panik: som resultatopgørelser, kan du drage fordel af softwareprogrammer til at automatisere sporing for mange af følgende:

• Dine aktiver

Sporing af dit udstyr, bør møbler, fast ejendom og andre bedrifter være let.Men for at have et rigtigt indtryk af værdien af din virksomhed, du også nødt til at spore ændringer i værdien af disse aktiver. Mere end en lille virksomhed har fundet sig selv placeret på et stykke jord, der er mere værd end virksomheden selv.På samme måde, du også vil vil spore den faldende værdi af aktiver såsom computere og kontormøbler.

• Din gæld

På trods af det, det er nemt – forpligtelser er, hvad du skylder.Men hvad du skylder ikke altid er så indlysende, som en regning fra din udlejer. Lønskatter er et ansvar, der afhænger af størrelsen af din løn. Lån er et klart ansvar, men i tilbagebetale dem du ønsker at kunne spore, hvor meget af en betaling anvendes mod hovedstol og renter.

•Hvad betyder det omkostninger du at producere, hvad du sælger?

Hvis du køber en færdigvare til videresalg, er det relativt let.Det er tricky, hvis du skal beregne alle faktorer som arbejdskraft, der går til fremstilling af et produkt.

•Hvad det koster dig at sælge, hvad du sælger?

Reklame, marketing, arbejdskraft, opbevaring og kategorien catch-all af overhead — det er nyttigt at vide, hvor meget det koster dig at få et produkt, der sælges og hvad det koster dig for at oprette den.

•Hvad er din Bruttofortjenestemargin?

Dette beregnes ved at dividere din samlede salg i din bruttoavance.Hvis din Bruttofortjenestemargin opholder sig konsekvent eller Tendensvisning opad, du er sandsynligvis på vej.

At kunne spore en faldende margen kan give dig besked om at du skal justere dine priser eller dine omkostninger.I de værste tilfælde forsvinde din bruttofortjeneste og fortjenstmargen helt. På det tidspunkt, vil du være lige den fyr, der tabte penge på hvert salg men regnede han kunne gøre det i volumen. Gør det ikke.

•Hvad er din gæld til aktiv Ratio?

Dette forhold kan lade dig vide, hvor meget af de ting, du har i din virksomhed er faktisk ejet af en anden — din långiver.Har dette forhold klatre kan være et dårligt tegn. Det kan ske som en del af en større udvidelse, men det kan også betyde, at du får over dit hoved.

•Hvad er værdien af dine tilgodehavender?

Dette er det beløb, du skylder.Hvis debitor er stigende, kan du få en advarsel om, at de folk, du sælger til begynder at snuble.

•Hvad er din gennemsnitlige samling tid på debitor?

Dette er formentlig en af de mest skærpende stykker af information til cash-strapped virksomheder, fordi den fortæller dig, hvor mange dage du optræder som ‘banken’ for de mennesker, der skylder dig penge.

•Hvad er din kreditor?

Bagsiden af tilgodehavender.En stigning i din kreditor kan kun afspejler et større beløb af køb af samlede. Men en stigning, der ikke har været planlagt eller forvaltes kan være en intern advarsel, at virksomhedens finansielle styrke aftagende.

•Hvad der sker med din beholdning?

Der er lejligheder, selv i denne verden, just-in-time business, når opbygge en betydelig lageret kan være en god ting.

Hvis priserne for varer du sælger eller brug i produktion er relativt lav, kan sætte nogle af dine penge på lageret give mening.

At være i stand til at spore din beholdning kan fortælle dig om business er stigende eller aftagende.Det fortæller dig også, hvor mange penge er bundet op i denne uproduktive aktiv.

Vel vidende hvad er med dit cash flow er vigtigt for din virksomhed.Men nogle gange tallene kan være svært at forstå. Ikke nogensinde være bange for at henvende sig til fagfolk om nogle hjælp.